本片延续前作故事脉络，讲述男儿王夜店因新冠疫情陷入经营危机，主角曹启明（李国煌饰）在家庭关系紧张的困境中，带领变装皇后团队远赴泰国参加国际变装皇后大赛，试图挽救夜店并修复父子亲情。

他是逃离繁嚣城市的建筑师，她是躲在乡间旅社的小女仆，害羞的视线交会之后，生命从此开始了温柔甜蜜的新生，然而过去真能就此罢休？海啸之后，以为复原的土地，原来灵魂早烙上伤痕。泰国新锐令人惊艳的凝炼之作，媲美《恋恋风尘》的温柔沉静，诗意如画的细致影像，娓娓诉说一则幽微动人的小镇爱情，以及掩映在浪漫背后的创痛。